Axioryの確定申告を完全ガイド！やり方から損失申告、スマホ申告まで徹底解説【2025年12月最新】
Axioryメニュー
Axioryで取引をして利益が出た方、または損失が出てしまった方は、確定申告が必要になる場合があります。
「海外FXの確定申告って複雑そう」「マイナスになった時も申告しないといけないの?」「スマホで簡単に申告できるの?」といった疑問をお持ちの方も多いのではないでしょうか。
この記事では、Axioryで確定申告をする具体的な手順から、損失を出した場合の申告方法、スマホでの申告のやり方まで、初めての方にもわかりやすく丁寧に説明していきます。
確定申告を忘れてしまうと無申告加算税や延滞税といった厳しいペナルティが科される可能性があります。この記事を参考に、正しく確定申告を行いましょう。
＞＞Axioryでの税金の計算方法から確定申告の手続きに関する情報は、この記事を参考にしてください。
おすすめ記事→【2025年12月最新】Axiory（アキシオリー）の税金と確定申告のすべて｜計算方法から節税対策まで専門解説
この記事の見出し
Axioryで確定申告が必要になるのはどんな人?
まず、自分が確定申告をする必要があるのかどうかを確認しましょう。
会社員・パート・アルバイトの方の場合
会社から給与をもらっている方の場合、Axioryなどの海外FXで年間20万円を超える利益が出たら確定申告が必要です。
ただし、この金額は利益から経費を引いた後の金額です。例えば、年間25万円の利益があっても、経費が6万円かかっていれば所得は19万円となり、確定申告は不要です。
会社員の確定申告の基準について
給与を1か所からだけもらっていて、給与・退職金以外の所得が年間20万円以下なら、原則として確定申告は不要です。ただし、医療費控除やふるさと納税の還付を受けたい場合は、20万円以下でも申告する必要があります。
個人事業主・専業主婦(主夫)・無職の方の場合
給与所得がない方は、海外FXの年間所得が48万円を超えると確定申告が必要になります。
これは基礎控除が48万円だからです。年間所得が48万円以下であれば、基礎控除の範囲内に収まるため、確定申告をする必要はありません。
損失が出た場合でも確定申告をした方が良い理由
マイナスになった場合でも、確定申告をすることをおすすめします。
海外FXでは国内FXのような3年間の損失繰越制度はありませんが、同じ年の他の雑所得(総合課税)と損益を相殺できるのです。副業などで収入がある場合、損失を申告することで税金を減らすことができます。
Axioryの税金の仕組みを理解しよう
確定申告の方法を学ぶ前に、Axioryの税金がどのように計算されるのかを理解しておきましょう。海外FXと国内FXでは税制が大きく異なります。
海外FXは総合課税・累進課税方式
Axioryなどの海外FXで得た利益は、雑所得(総合課税)として扱われ、給与などの他の所得と合算して税金が計算されます。
税率は所得金額に応じて15%~55%(所得税5%~45%+住民税10%)の累進課税となります。
| 課税所得金額 | 所得税率 | 控除額 | 合計税率(住民税10%含む) |
|---|---|---|---|
| 195万円以下 | 5% | 0円 | 15% |
| 195万円超~330万円以下 | 10% | 97,500円 | 20% |
| 330万円超~695万円以下 | 20% | 427,500円 | 30% |
| 695万円超~900万円以下 | 23% | 636,000円 | 33% |
| 900万円超~1,800万円以下 | 33% | 1,536,000円 | 43% |
| 1,800万円超~4,000万円以下 | 40% | 2,796,000円 | 50% |
| 4,000万円超 | 45% | 4,796,000円 | 55% |
国内FXとの税制の違いを比較
国内FXは申告分離課税で税率が一律20.315%です。一方、海外FXは総合課税のため、所得が330万円を超えると国内FXより税率が高くなってしまいます。
| 海外FX(Axiory) | 国内FX | |
|---|---|---|
| 課税方式 | 総合課税(雑所得) | 申告分離課税 |
| 税率 | 15%~55%(累進課税) | 20.315%(一律) |
| 損失繰越 | 不可 | 3年間可能 |
| 損益通算 | 雑所得(総合課税)内で可能 | 先物取引に係る雑所得等で可能 |
Axioryの詳しい特徴については、Axioryの口コミ・評判のページをご覧ください。
Axioryで確定申告が必要になるタイミングはいつ?
Axioryの取引で得た利益は、ポジションを決済して利益が確定した時点で課税対象になります。
含み益には税金がかからない
ポジションを保有しているだけの含み益は課税対象にはなりません。決済した瞬間に初めて課税対象となります。
- 課税される：決済して利益が確定したもの
- 課税されない：まだ決済していない含み益
- 課税されない：出金していない利益(ただし決済済みなら課税対象)
ボーナスを使って得た利益も課税される
Axioryのボーナス自体は出金できないため課税対象ではありませんが、ボーナスを使って得た利益は課税対象になります。
例えば、2万円分のボーナスだけで取引して20万円の利益を得た場合、その20万円は確定申告の対象となります。
スワップポイントも決済時に課税対象になる
Axioryのスワップポイントも、ポジションを決済した時点で課税対象となります。まだ決済していないポジションに発生したスワップポイントは、課税されません。
Axioryの確定申告の手順を詳しく解説
ここからは、Axioryの確定申告を実際に行う手順を具体的に解説していきます。初めての方でも迷わず申告できるよう、ステップごとに丁寧に説明します。
確定申告の準備：必要な書類を揃える
確定申告を始める前に、必要な書類を用意しましょう。
- マイナンバーカード(または通知カード+本人確認書類)
- 源泉徴収票(会社員の方のみ)
- 年間取引報告書(MT4/MT5/cTraderから出力)
- 経費の領収書(提出は不要ですが7年間保存が必要)
- 各種控除証明書(社会保険料控除、生命保険料控除など)
年間取引報告書は7年間保管しましょう
年間取引報告書は確定申告書に添付する必要はありませんが、税務調査に備えて7年間保管しておく必要があります。税務署から問い合わせがあった時に、取引の証拠として提示できるよう大切に保管してください。
ステップ1：年間取引報告書をダウンロードする
まずは、Axioryの年間取引報告書をダウンロードします。MT4、MT5、cTraderそれぞれのダウンロード方法を説明します。
MT4から年間取引報告書をダウンロード
- MT4を開き、上部メニューの「表示」→「ターミナル」をクリック
- 下部に表示されるターミナルウィンドウで「口座履歴」タブをクリック
- ターミナルウィンドウ内を右クリックし「期間のカスタム設定」を選択
- 期間を1月1日~12月31日に設定して「OK」をクリック
- 再度右クリックし「レポートの保存」を選択
- HTMLファイルとして保存される
年間の損益は、レポート内の「Closed Trade P/L」に記載されています。この金額が確定申告で使用する年間利益になります。
MT5から年間取引報告書をダウンロード
- MT5を開き、上部メニューの「表示」→「ツールボックス」をクリック
- 下部に表示されるツールボックスウィンドウで「口座履歴」タブをクリック
- ツールボックスウィンドウ内を右クリックし「期間指定」を選択
- 期間を1月1日~12月31日に設定して「OK」をクリック
- 再度右クリックし「レポート」→「HTML(Internet Explorer)」を選択
- HTMLファイルとして保存される
年間の損益は、レポート内の「結果」欄にある「総損益」に記載されています。
cTraderから年間取引報告書をダウンロード
- cTraderにログイン後、中央下のメニューから「履歴」をクリック
- 期間選択メニューで1月1日~12月31日を選択
- 「明細」の右にある「▽」をクリックし、ファイル形式を選択
- 「明細」をクリックしてダウンロード
年間の損益は、レポート内の「概要」欄にある「確定損益」に記載されています。
ステップ2：国税庁の確定申告書作成コーナーにアクセス
確定申告は、国税庁の確定申告書作成コーナーを使うと便利です。税金の計算も自動でしてくれます。
- 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
- 「作成開始」をクリック
- 提出方法を選択(e-Taxまたはプリントアウトして提出)
ステップ3：所得税の申告書を作成する
確定申告書の作成画面で、順番に情報を入力していきます。
- 「所得税」の申告書を選択
- 「左記以外の所得のある方」を選択(海外FXは雑所得)
- 生年月日を入力
- 会社員の方は源泉徴収票の内容を入力
ステップ4：Axioryの利益を雑所得として入力する
Axioryで得た利益を雑所得として入力します。
- 「雑所得」→「その他」→「上記以外(報酬等)」を選択
- 以下の情報を入力：
- 種目: 証拠金取引
- 名称: Axiory Global Ltd.
- 場所: No. 1 Corner of Hutson Street and Marine Parade Belize City, Belize
- 収入金額: 年間取引報告書の利益額
- 必要経費: FX関連の経費合計額
複数の海外FX業者を使っている場合
ステップ5：所得控除を入力する
医療費控除、生命保険料控除、配偶者控除、扶養控除など、該当する所得控除を入力します。
ふるさと納税をしている場合は、寄付金控除として入力します。
ステップ6：住民税の納付方法を選ぶ
副業でAxioryをやっている方で、会社に知られたくない場合は「自分で納付」を選択してください。
「給与からの差引き」を選ぶと、会社に住民税の通知が届き、副業していることが分かってしまう可能性があります。
ステップ7：申告書を提出する
すべての入力が終わったら、申告書を提出します。
- e-Tax：オンラインで提出(マイナンバーカードまたはID・パスワード方式)
- 書面提出：プリントアウトして税務署に郵送または持参
提出期限は、原則として翌年2月16日~3月15日です(提出期間の開始日と終了日が土日の場合は翌営業日になります)。
スマホでAxioryの確定申告をする方法
最近では、スマホだけで確定申告を完結させることもできます。外出先でも申告できるため、忙しい方にぴったりです。
スマホで確定申告する準備
スマホで確定申告をするには、以下の準備が必要です。
- スマートフォン(iPhoneまたはAndroid)
- マイナンバーカード(推奨)
- マイナポータルアプリ(e-Taxで提出する場合)
- 年間取引報告書(事前にPCでダウンロードしてスマホに転送)
スマホでの確定申告の手順
- スマホで国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
- 「作成開始」→「スマートフォンを利用して提出」を選択
- マイナンバーカード方式またはID・パスワード方式を選択
- 画面の指示に従って、給与所得や雑所得を入力
- Axioryの利益を雑所得として入力(入力方法はPCと同じ)
- 所得控除を入力
- 住民税の納付方法を選択
- マイナポータルアプリを使ってe-Taxで送信
スマホでの確定申告は、画面が小さいため入力に時間がかかる場合があります。時間に余裕を持って作業しましょう。
Axioryで損失が出た場合の確定申告について
Axioryで損失が出た場合の確定申告について解説します。マイナスでも申告することで税金を抑えられる可能性があります。
海外FXは損失繰越ができない
国内FXでは損失を3年間繰り越せますが、海外FXでは損失繰越ができません。
つまり、今年の損失を来年以降の利益と相殺することはできません。ただし、同じ年であれば他の雑所得(総合課税)と損益を相殺できるのです。
損失でも確定申告をした方が良いケース
以下のような場合は、損失でも確定申告をすることをおすすめします。
- 副業収入などの雑所得がある場合：Axioryの損失と副業の利益を相殺できる
- 複数の海外FX業者を使っている場合：損失と利益を相殺できる
- 他の所得控除を受けたい場合：医療費控除やふるさと納税の還付を受ける場合
損失申告の具体例
例えば、以下のような場合は損失申告が効果的です。
- Axioryの損失：▲30万円
- 副業(アフィリエイト)の利益：+50万円
- 合計所得：+20万円
この場合、確定申告をすることで雑所得を20万円に圧縮でき、税金を大きく抑えることができます。
Axioryで経費として認められるもの
Axioryの利益から必要経費を差し引くことで、課税される所得を減らすことができます。どのようなものが経費として認められるのか見ていきましょう。
100%経費として認められるもの
以下のものは、100%経費として計上できます。
- FX関連書籍の購入費
- FXセミナーの参加費・交通費
- EA(自動売買ツール)やインジケーターの購入費
- VPS(仮想専用サーバー)の利用料
- FX専用のノートや筆記用具
按分が必要なもの
以下のものは、FXに使った時間や面積の割合で按分して経費計上します。
- パソコンやスマートフォンの購入費(使用時間で按分)
- インターネット回線費用(使用時間で按分)
- 電気代(使用時間で按分)
- 家賃(使用面積で按分)
兼業トレーダーの場合、按分率は15%~20%程度が一般的です。按分率が高すぎると税務署から指摘される可能性があるため、合理的な根拠を持って計算しましょう。
経費として認められないもの
以下のものは、FXと関係がないため経費として認められません。
- 水道代・ガス代(FX取引と直接関係がない)
- 食費・被服費(個人的な生活費)
- 娯楽費・交際費(FX目的でない飲食など)
Axioryの確定申告で節税するコツ
Axioryの確定申告で節税するコツをいくつかご紹介します。
経費の領収書を必ず保管する
FX関連の支出は、必ず領収書やレシートを保管しておきましょう。電子レシートやクレジットカードの明細も有効です。
領収書は確定申告書への添付は不要ですが、税務調査に備えて7年間保管する必要があります。
年末に含み損益を調整する
年末時点で含み損や含み益を調整することで、その年の税金をコントロールできます。
- 年間損益がプラスの場合：含み損のポジションを年内に決済し、含み益は翌年に持ち越す
- 年間損益がマイナスの場合：含み益のポジションを年内に決済し、含み損は翌年に持ち越す
ただし、税金対策のために最適な取引タイミングを逃すのは本末転倒です。あくまで取引戦略を優先し、可能な範囲で調整しましょう。
ふるさと納税を活用する
Axioryで利益が出た年は、ふるさと納税の限度額も増えます。ふるさと納税を活用することで、実質的な税負担を軽減できます。
Axioryの確定申告でよくある質問
Q1：確定申告をしないとバレますか?
A：はい、確定申告をしないと高確率でバレます。
海外FX業者から銀行口座への入金記録、クレジットカードの利用履歴などから、税務署は取引の存在を把握できます。無申告が発覚すると、無申告加算税(最大20%)や延滞税が課されます。
Q2：複数の海外FX業者を使っている場合はどうする?
A：すべての海外FX業者の損益を合算して申告します。
Axiory、XMTrading、Exnessなど複数の業者を利用している場合は、各業者の年間取引報告書をダウンロードし、すべての損益を合計して申告しましょう。
Q3：海外FXと国内FXの損益は相殺できる?
A：いいえ、相殺できません。
海外FXは総合課税の雑所得、国内FXは申告分離課税の先物取引に係る雑所得等として、別々のグループとして扱われるため、損益通算はできません。
Q4：マイナンバーの提出は必須?
A：原則として必須です。
ただし、マイナンバーカードがなくても通知カードと本人確認書類(運転免許証など)の組み合わせで確定申告は可能です。e-Taxで提出する場合は、マイナンバーカードがあるとスムーズです。
まとめ：Axioryの確定申告は正しく行いましょう
Axioryの確定申告について、やり方から損失申告、スマホでの申告方法まで詳しく解説してきました。
重要なポイントをまとめます。
- 会社員は年間利益20万円超、非給与所得者は48万円超で確定申告が必要
- 海外FXは総合課税で、税率は15%~55%の累進課税
- 確定申告は国税庁の確定申告書作成コーナーで作成できる
- スマホだけでも確定申告が可能
- 損失が出ても他の雑所得と相殺できるため申告がおすすめ
- 経費をしっかり計上することで節税できる
- 確定申告の期限は原則として2月16日~3月15日
確定申告を怠ると無申告加算税や延滞税といった厳しいペナルティを受けることになります。マイナンバー制度の導入により、税務署は海外送金や銀行取引の情報を把握しやすくなっており、無申告は必ず発覚すると考えておきましょう。
初めての確定申告で不安な場合は、税理士に相談することも検討しましょう。適切に確定申告を行い、安心してAxioryでの取引を続けてください。
Axioryの取引環境や詳しい特徴については、Axiory口コミ・評判のページで詳しく解説していますので、ぜひご覧ください。
＞＞Axioryの基本情報から特徴や他社との比較に関する情報は、この記事を参考にしてください。
おすすめ記事→Axiory(アキシオリー)完全攻略ガイド
