Vantage Tradingの確定申告完全ガイド|税金計算からやり方・必要書類まで徹底解説

Vantage Tradingで取引をして利益が出た方、おめでとうございます！ただ、一定額を超える利益には確定申告が必要になることをご存じでしょうか。

「確定申告って何だか難しそう」「税金っていくらかかるの？」「どんな書類が必要なの？」と不安に感じている方もいらっしゃると思います。この記事では、Vantage Tradingの確定申告について、税金の計算方法から具体的な手続き、必要書類まで初心者の方にもわかりやすくご説明していきます。

確定申告は思っているほど難しくありません。正しい知識を身につけて、安心して海外FX取引を楽しんでいきましょう。

＞＞Vantage Tradingで利益を得た場合に適用される税制に関する情報は、この記事を参考にしてください。

おすすめ記事→Vantage Trading（バンテージトレーディング）の税金・確定申告完全ガイド【4月版】海外FXの税率計算から節税対策まで

Vantage Trading 口座開設(無料)

Vantage Tradingの利益は確定申告が必要?基準を理解しよう

まず押さえておきたいのは、どんな場合に確定申告が必要になるのかという点です。Vantage Tradingで得た利益は「雑所得」として扱われ、一定の金額を超えると申告しなければなりません。

給与所得者(会社員・アルバイト・パート)の場合

会社員として働いている方や、アルバイト・パートをしている方は、Vantage Tradingでの年間利益が20万円を超えたときに確定申告が必要です。

たとえば、1年間で25万円の利益が出た場合、経費を引いた所得が20万円を超えていれば申告義務が発生します。ただし、利益が20万円以下でも住民税は別途申告が必要という点には注意してください。

個人事業主・専業トレーダー・専業主婦の場合

個人事業主の方や、専業でトレードをしている方、お勤めをしていない専業主婦の方などは、年間所得が48万円を超えたときに確定申告が必要になります。

この48万円という基準は、基礎控除の金額に基づいています。Vantage Tradingでの利益から必要経費を差し引いた金額が48万円を超えると、確定申告の対象となります。

Vantage Tradingにかかる税金の仕組みと計算方法

Vantage Tradingをはじめとする海外FX業者で得た利益は、国内FX業者と税金の仕組みが大きく違います。ここでは税金の仕組みと具体的な計算方法をご紹介します。

海外FXは総合課税|累進税率が適用される

Vantage Tradingで得た利益は総合課税の対象となり、給与所得などほかの所得と合わせて税額を計算します。税率は所得額によって5%から45%まで段階的に上がる累進課税という方式が使われています。

さらに住民税が一律10%加わるため、合計で最大55%の税率になることもあります。

課税所得金額	所得税率	控除額	住民税	合計税率
195万円以下	5%	0円	10%	15%
195万円超~330万円以下	10%	97,500円	10%	20%
330万円超~695万円以下	20%	427,500円	10%	30%
695万円超~900万円以下	23%	636,000円	10%	33%
900万円超~1,800万円以下	33%	1,536,000円	10%	43%
1,800万円超~4,000万円以下	40%	2,796,000円	10%	50%
4,000万円超	45%	4,796,000円	10%	55%

国内FXとVantage Tradingの税率の違い

国内FX業者では申告分離課税が適用され、利益がいくらであっても一律20.315%（所得税15%＋住民税5%＋復興特別所得税0.315%）の税率です。

これに対してVantage Tradingなど海外FX業者は総合課税のため、年間の課税所得が330万円を超えると国内FXより税率が高くなります。反対に、所得が少ない方は海外FXのほうが税率が低くなるケースもあります。

具体的な税金の計算例

実際にVantage Tradingで利益が出た場合の税金を計算してみましょう。

【例1】年収400万円の会社員がVantage Tradingで100万円の利益を得た場合として、給与所得が400万円、Vantage Tradingの利益が100万円、合計所得が500万円、各種控除後の課税所得が約350万円（仮定）の場合、課税所得350万円に対して税率20%が適用されます。その結果、所得税は約27万円、住民税は約35万円、合計で約62万円ほどの税金がかかります。

Vantage Tradingの確定申告で認められる経費とは

税金を少しでも抑えるには、適切に経費を計上することが大切です。Vantage Tradingでの取引に直接かかわる支出は経費として認められます。

経費として計上できるもの

Vantage Tradingでの取引に必要な経費として計上できるものには、インターネット通信費（取引に使う分を按分して計上可能）、パソコンやスマートフォンの購入費（10万円未満は全額、10万円以上は減価償却）、取引ツールやVPSサーバーの利用料金、FX関連書籍・セミナー受講費、取引手数料・スプレッド、情報収集のための新聞・雑誌代、家賃・光熱費（自宅で取引する場合、使用面積や時間で按分）、筆記用具などの文房具代があります。

経費として認められるためには、領収書やレシートなどの証明書類が必要です。日頃からしっかり保管しておきましょう。

経費として認められないもの

一方で、プライベートの食事代や交際費、取引とは関係のない書籍や雑誌、家族との旅行代、私用で使う通信費などは経費として認められません。

取引と関係のない支出を経費に入れると、税務調査で否認されることがあります。常識的な範囲で適切に計上しましょう。

Vantage Tradingの確定申告に必要な書類

確定申告をスムーズに進めるには、あらかじめ必要な書類を準備しておくことが重要です。

必ず用意すべき書類

確定申告に必要な書類として、マイナンバーカード（または通知カード＋本人確認書類）、年間取引報告書（Vantage Tradingのクライアントポータルからダウンロードできます）、源泉徴収票（給与所得者の場合）、各種控除証明書（生命保険料控除、医療費控除などの証明書）、経費の領収書・レシート（取引に関連する支出の証明）、印鑑を準備しましょう。

年間取引報告書の入手方法

Vantage Tradingでは、クライアントポータルから年間取引報告書をダウンロードできます。確定申告に必要な期間を選んでPDF形式でダウンロードし、印刷しておきましょう。

取得方法がわからない場合は、Vantage Tradingの日本語カスタマーサポートに問い合わせれば、詳しい手順を教えてもらえます。

Vantage Tradingの確定申告のやり方|具体的な手順を解説

ここからは、実際にVantage Tradingの利益を確定申告する具体的な手順を、ステップごとにご説明します。

確定申告の期間

確定申告の期間は、毎年2月16日から3月15日までです。この期間内に前年の1月1日から12月31日までの所得を申告します。

期限を過ぎると無申告加算税や延滞税がかかってしまうので、余裕をもって1月中から準備を始めることをおすすめします。

白色申告と青色申告の違い

確定申告には「白色申告」と「青色申告」の2種類があります。

白色申告は、簡単な帳簿で申告できる方法です。手続きが簡単なかわりに、特別控除は受けられません。

一方、青色申告は、複式簿記で帳簿をつける必要がありますが、最大65万円の青色申告特別控除を受けられるというメリットがあります。ただし、青色申告を利用するには事前に税務署への申請が必要です。

税金を抑えたい方は、青色申告の利用を検討してみると良いでしょう。

確定申告書の作成手順

確定申告書は、国税庁の「e-Tax」または「確定申告書等作成コーナー」を使って作成できます。スマホからでも申告が可能です。

【STEP1】国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセスして、「作成開始」をクリックします。

【STEP2】提出方法を選択では、マイナンバーカード方式（e-Tax）または印刷して提出する方法を選びます。

【STEP3】給与所得・控除額を入力します。源泉徴収票を見ながら給与所得の金額を入力しましょう。生命保険料控除や医療費控除などの各種控除も忘れずに入力してください。

【STEP4】雑所得（Vantage Tradingの利益）を入力します。「所得・所得控除等入力」画面で「雑所得」を選び、種目に「外国為替証拠金取引」、名称に「Vantage Trading」、収入金額に年間の利益額、必要経費に取引に関連する経費の合計を入力します。

【STEP5】住所・氏名などの個人情報を入力して、最後に住所、氏名、マイナンバーなどの個人情報を入力し、内容を確認して送信または印刷します。

スマホでのVantage Trading確定申告のやり方

スマートフォンからも確定申告ができます。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」はスマホに対応しており、マイナンバーカードとマイナンバーカード読み取り対応のスマホがあればe-Taxで送信できます。

手順は基本的にパソコンと同じですが、スマホの小さな画面でも操作しやすいレイアウトになっています。外出先や移動中でも申告作業ができるので、お忙しい方にもおすすめです。

Vantage Tradingで損失が出た場合の確定申告

Vantage Tradingでの取引で損失が出た場合、確定申告は必要なのでしょうか。

損失のみの場合は確定申告不要

Vantage Tradingでの取引で損失だけだった場合、基本的に確定申告をする義務はありません。所得が発生していないため、所得税もかからないからです。

他の雑所得と損益通算できる

ただし、同じ年にほかの雑所得で利益が出ている場合は、Vantage Tradingの損失と相殺（損益通算）することで税金を抑えられます。

たとえば、アフィリエイトで50万円の利益があり、Vantage Tradingで30万円の損失が出た場合、損益通算によって課税所得は20万円になります。

損益通算できるのは同じ年の雑所得のみで、給与所得や事業所得とは相殺できません。また、国内FXの利益とVantage Tradingの損失も損益通算できない点に注意しましょう。

損失繰越はできない

国内FXでは、損失を3年間繰り越して将来の利益と相殺できる「繰越控除」制度がありますが、Vantage Tradingを含む海外FX業者ではこの制度は使えません。損失が出た年の雑所得としか相殺できないため、この点は国内FXと大きく異なります。海外FXで損失が出た場合の確定申告については、こちらの記事で詳しく解説しています。

Vantage Tradingの確定申告で使える節税対策

できるだけ税金を抑えたいというのは誰もが思うことです。ここでは、合法的に税負担を軽くする税金対策をご紹介します。

経費をもれなく計上する

最も基本的な節税対策は、取引に関係する経費をもれなく計上することです。通信費、書籍代、セミナー費用など、取引に必要な支出はすべて領収書を保管し、確定申告で経費として申告しましょう。

各種控除制度を活用する

所得控除にはさまざまな種類があります。基礎控除は48万円（所得2,400万円以下の場合）、配偶者控除・配偶者特別控除、扶養控除、生命保険料控除、医療費控除、社会保険料控除、青色申告特別控除（最大65万円）などがあり、これらの控除を上手に活用することで、課税所得を大幅に減らし、税負担を軽くできます。

ボーナスは課税対象外

Vantage Tradingで提供されるボーナスは、出金できない限り課税対象にはなりません。ボーナスを活用して取引することで、実質的な利益を増やしながら税金を抑えられます。

法人口座の開設を検討する

Vantage Tradingでは法人口座の開設が可能です。法人化すると、法人税率は最大23.2%となり、個人の所得税率（最大55%）よりもかなり低くなります。

ただし、法人設立には費用や手間がかかるため、年間の利益が800万円以上になったタイミングで検討するのが一般的です。

Vantage Tradingの確定申告でよくある質問

Q1. Vantage Tradingで得たボーナスは確定申告が必要ですか?

Vantage Tradingで提供されるボーナスのうち、出金できないタイプのボーナスは課税対象外です。一方、出金できるキャッシュバックやボーナスは所得として計上する必要があります。

Q2. 確定申告を忘れた場合どうなりますか?

確定申告を忘れると、無申告加算税（15〜20%）や延滞税がかかります。気づいた時点ですぐに税務署に相談し、できるだけ早く申告を行いましょう。自主的に申告すれば加算税が軽減される場合もあります。

Q3. 海外FXの税金は会社にバレますか?

確定申告のときに住民税の納付方法を「普通徴収」に設定すれば、会社に副業がバレるリスクを減らせます。特別徴収（給与天引き）のままだと、住民税額が増えて副業を疑われる可能性があります。

Q4. Vantage Tradingの年間取引報告書はどこで入手できますか?

Vantage Tradingのクライアントポータルにログインし、「取引履歴」または「アカウントステートメント」から必要な期間を選んでダウンロードできます。わからない場合はカスタマーサポートに問い合わせましょう。

Q5. 含み益も確定申告が必要ですか?

いいえ、ポジションを持っている段階の含み益は課税対象外です。決済して利益が確定した時点ではじめて課税対象となります。

Q6. スマホだけで確定申告できますか?

はい、できます。国税庁の確定申告書等作成コーナーはスマホに対応しており、マイナンバーカードとマイナンバーカード読み取り対応のスマホがあればe-Taxで提出できます。

まとめ:Vantage Tradingの確定申告は正しい知識で安心して対応しよう

Vantage Tradingで利益が出た場合、給与所得者は年間20万円、個人事業主などは年間48万円を超えると確定申告が必要です。海外FXは総合課税が適用され、所得額によって税率が変わるため、自分の所得状況をしっかり把握することが大切です。

確定申告のやり方は難しくありません。必要書類を事前に準備し、国税庁のe-Taxや確定申告書等作成コーナーを利用すれば、スマホからでも簡単に申告できます。

また、経費の計上や各種控除の活用、法人化の検討など、合法的な節税対策を実践することで税負担を軽減できます。Vantage Tradingで得た利益を最大限活かすためにも、正しい税務知識を身につけて適切に確定申告を行いましょう。

不安な点がある場合は、税理士や税務署に相談することをおすすめします。安心してVantage Tradingでの取引を楽しみ、着実に利益を積み上げていきましょう！

＞＞Vantage Tradingの実際の評判から口座開設の手順、入出金の方法まで、Vantage Tradingを使う前に知っておきたい情報は、この記事を参考にしてください。

おすすめ記事→Vantage Trading（バンテージトレーディング）完全攻略ガイド

Vantage Trading 口座開設(無料)

Vantage Tradingは低スプレッドと豪華なボーナスで人気の海外FX業者です。確定申告の準備をしながら、まずは口座開設ボーナスを使ってリスクゼロで取引を始めてみませんか?今なら新規口座開設で最大15,000円分のボーナスがもらえます!