【最新】MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）の税金・確定申告完全ガイド

海外FX業者「MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）」で取引して利益が出た場合、確定申告が必要になります。しかし「税金がどのくらいかかるのかわからない」「申告の手続きが難しそう」と心配に感じている方も多いのではないでしょうか？

この記事では、MYFX Marketsで取引した際の税金の仕組みや確定申告の方法について、FX初心者の方にもわかりやすく説明します。正しい申告方法を理解することで、無駄な税金を支払うことなく、将来のトラブルも避けることができるでしょう。

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）と税金の基本

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）は、狭いスプレッド・高い約定力・最大1,000倍のレバレッジなど、魅力的な取引環境を提供する海外FX業者です。多くのトレーダーが利用していますが、取引で利益が出た場合は日本の税法に従って確定申告する必要があります。

本研究では、アンケート調査を用いて FX 個人投資家の投資パフォーマンスの決定要因を分析し、①行動バイアスと②投資戦略・取引行動のどちらがパフォーマンスに強く影響しているのかを検証する。その結果、明らかになったことは以下の通りである。(1) 行動バイアスが投資戦略・取引行動よりもパフォーマンスに大きな影響を与えている。（神戸大学「FX 証拠金取引で成功するためのカギ：投資戦略と行動バイアスの役割」より引用 2025年7月27日アクセス）

引用元：岩壷健太郎

神戸大学大学院経済学研究科教授。専門は国際金融論、ファイナンス理論。FX証拠金取引における個人投資家の投資行動やパフォーマンスに関する研究で知られ、金融庁の金融研究センターや日本銀行金融研究所などと共同研究を行っている。

上記の研究結果からもわかるように、FX取引で成功するためには適切な投資戦略や税務知識も重要です。MYFX Marketsでの取引利益には、以下のような税金の仕組みが適用されます。

MYFX Marketsでの取引は「総合課税」の対象

MYFX Marketsなどの海外FX業者での取引利益は「雑所得」として総合課税の対象になります。これは国内FXと海外FXで違いがあり、国内FX業者の取引利益が「申告分離課税」であることとは大きく異なります。

総合課税とは、給与所得や事業所得などと合算して税率が決まる仕組みです。所得金額によって税率が変わる累進課税方式が適用されるため、所得が増えるほど税率も上がります。

国内FXと海外FXの税金の違い

MYFX Marketsなどの海外FX業者と国内FX業者では、適用される税制が異なります。以下の表で比較してみましょう。

このように、MYFX Marketsで取引する場合、所得が少ない場合は税率が低くなるメリットがある一方、損失繰越ができないデメリットもあります。

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）の確定申告が必要な条件

MYFX Marketsで取引して利益が出た場合、以下の条件に当てはまると確定申告が必要になります。

会社員・公務員の場合

給与所得がある会社員や公務員の場合、MYFX Marketsでの年間利益を含む給与所得以外の所得が20万円を超えると確定申告が必要です。

例えば、MYFX Marketsでの年間利益が15万円で、副業の収入が7万円ある場合、合計22万円となり確定申告が必要になります。

専業主婦・学生・無職の方の場合

給与所得がない専業主婦や学生、無職の方の場合は、MYFX Marketsでの年間所得が48万円を超えると確定申告が必要です。これは所得税の基礎控除（48万円）によるものです。

ただし、住民税については45万円以上の所得がある場合に課税対象となるため、所得が45万円～48万円の間にある場合は、所得税の確定申告は不要でも住民税の申告は必要になることがあります。

海外FXの利益は総合課税の雑所得となり、会社員は年間20万円、自営業や専業主婦は48万円を超えたら確定申告が必要です。損益を必ず円換算し、必要経費や所得控除を最大限活用することで税負担を最適化できます。（Taxnap「海外FXの確定申告は必要？やり方や節税対策、国内FXとの違いを解説」より引用 2025年7月27日アクセス）

引用元：Taxnap編集部

Taxnapは税理士が監修する税務・会計の専門メディア。税理士有資格者を含む専門チームが、確定申告や税金に関する正確で最新の情報を提供している。海外FXの税務に関する解説も豊富で、実務的なアドバイスに定評がある。

事業を営んでいる方（個人事業主・フリーランス）の場合

事業所得がある個人事業主やフリーランスの場合も、MYFX Marketsでの利益が20万円を超えると確定申告が必要です。ただし、事業所得がある方はすでに確定申告をしているケースが多いため、MYFX Marketsの取引利益も含めて申告することになります。

雑所得として計上する場合、MYFX Marketsでの取引に関連する経費を差し引いた金額が所得となります。経費については後ほど詳しく解説します。

FX税金がいくらから必要になるかについては、詳細ページをご覧ください。

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）の確定申告に必要な書類

MYFX Marketsでの取引利益を確定申告する際に必要な書類を準備しましょう。

取引履歴の準備方法

確定申告の際には、MYFX Marketsでの年間の取引履歴や損益計算書が必要です。以下の手順で取得できます。

1. MYFX Marketsの取引口座にログインする
2. 「レポート」または「取引履歴」のセクションに移動
3. 対象期間（1月1日～12月31日）を設定
4. レポートを生成・ダウンロードする

MYFX Marketsから入手した取引履歴をもとに、年間の損益を日本円に換算して計算します。為替レートの換算には取引日のTTM（電信仲値）を使用するのが一般的です。

確定申告に必要な基本書類

MYFX Marketsでの取引利益を申告するために、以下の書類を準備しましょう。

• 確定申告書第一表・第二表：基本的な所得・税額計算書類
• 確定申告書第三表：分離課税用の計算書類（海外FXの場合は不要の場合あり）
• MYFX Marketsの年間取引履歴：1月1日～12月31日の期間
• 損益計算書：自身で作成した年間損益の計算書
• マイナンバーカードまたは通知カードと本人確認書類
• 給与所得の源泉徴収票（会社員の場合）
• 経費の証明書類（領収書など）

特にMYFX Marketsの取引履歴は重要なので、確定申告前に必ず取得しておきましょう。税務署から取引状況の確認を求められる場合があります。

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MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）の確定申告の方法

実際にMYFX Marketsでの取引利益を確定申告する方法を解説します。

確定申告書の作成手順

MYFX Marketsでの取引利益を申告する方法は、主に以下の3つがあります。

1. e-Tax（電子申告）：オンラインで申告書を作成・提出
2. 確定申告書等作成コーナー：国税庁のWebサイトで作成し、印刷して郵送または持参
3. 手書き：税務署で入手した用紙に手書きで記入

初心者には国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用する方法がおすすめです。画面の案内に従って入力するだけで、自動的に計算してくれます。

e-Taxでの申告手順

MYFX Marketsでの取引利益をe-Taxで申告する基本的な手順は以下の通りです。

1. マイナンバーカードとICカードリーダー、またはマイナンバーカード対応のスマートフォンを準備
2. 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
3. 「所得税の確定申告書」を選択
4. 「雑所得」の項目を選択し、MYFX Marketsでの取引利益を入力
5. 必要事項を入力後、電子署名を行い送信

海外FXの場合、「雑所得」として申告します。「先物取引に係る雑所得等」ではないため、申告書の記入場所が国内FXとは異なる点に注意が必要です。

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）の確定申告と税金計算

MYFX Marketsでの取引利益に対する税金の計算方法を解説します。

雑所得の計算方法

MYFX Marketsでの取引による雑所得は、以下の式で計算します。

雑所得 = 総収入金額（利益） – 必要経費

例えば、MYFX Marketsでの年間利益が100万円で、必要経費が20万円の場合、雑所得は80万円となります。

ここで重要なのは、MYFX Marketsでの取引に関連する経費を正確に把握することです。認められる経費については後述します。

税率と税額の計算

MYFX Marketsでの取引利益を含む総所得金額に応じて、以下の税率が適用されます。

所得税額は以下の式で計算します。

所得税額 = （課税所得金額 × 税率） – 控除額

さらに、復興特別所得税（所得税額の2.1%）と住民税（一般的に所得の10%）も加算されます。

認められる経費の例

MYFX Marketsでの取引に関連する経費として認められる可能性があるものは以下の通りです。

• 取引手数料：スプレッドやスワップポイントなど
• 通信費：インターネット接続料の一部
• 書籍代：FX取引に関する参考書や雑誌
• セミナー参加費：FX取引の勉強のためのセミナー費用
• PC・スマホ代：取引に使用する機器の購入費や通信費の一部
• ソフトウェア代：チャート分析ソフトなどの費用
• 事務所家賃：トレード専用の作業スペースがある場合

ただし、これらの経費は全額ではなく、MYFX Marketsでの取引に使用した割合に応じて計上する必要があります。例えば、自宅のインターネット回線をプライベートとトレードの両方に使用している場合は、トレードに使用した割合（例：30%）だけを経費として計上します。

海外FXで一定額以上の利益が出ると税金が発生しますが、確定申告の際に経費を計上した方が節税効果が高いです。理由として、国内FXは税率が20.315％と一律なのに対し、海外FXは所得額に応じて累進課税になるためです。（Money Charger「海外FXで経費で落とせるもの一覧｜家賃や携帯代を何割で計上すべきか」より引用 2025年7月27日アクセス）

引用元：Money Charger編集部

Money Chargerは海外FXに特化した情報サイト。税務・会計専門家の監修のもと、海外FXの税金や確定申告に関する正確な情報を発信している。特に海外FX特有の経費計上や節税対策について詳細な解説を提供しており、実践的なアドバイスに定評がある。

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）での取引と節税対策

MYFX Marketsでの取引における効果的な節税対策を紹介します。

必要経費を正確に計上する

MYFX Marketsでの取引に関連する経費を適切に計上することが最も基本的な節税方法です。前述した認められる経費をもれなく計上しましょう。特に通信費や設備費など、日常生活と共通して使用しているものは、取引に使用した割合を合理的に計算して計上します。

経費の証明のために、領収書やレシートは必ず保管しておきましょう。電子データでの保存も認められています。

所得控除を最大限活用する

確定申告では、以下のような所得控除を活用することで、課税所得を減らすことができます。

• 基礎控除：48万円（すべての納税者に適用）
• 医療費控除：年間10万円以上の医療費を支払った場合
• 社会保険料控除：健康保険料や年金保険料など
• 生命保険料控除：生命保険や個人年金保険の保険料
• 地震保険料控除：地震保険の保険料
• 寄付金控除：ふるさと納税などの特定寄付金

MYFX Marketsでの取引に直接関係ないものでも、これらの控除を適用することで総合的な税負担を減らすことができます。特にふるさと納税は、実質的な自己負担が少なく、返礼品も受け取れるためおすすめです。

取引のタイミングを考慮する

MYFX Marketsでの取引利益は、確定（決済）した年の所得となります。年末近くに大きな利益が出そうな場合は、翌年に確定するよう取引のタイミングを調整するという方法もあります。

ただし、これは単なる繰り延べであり、節税効果は一時的なものです。また、相場状況によってはリスクが高まる場合もあるため、投資判断を優先すべきでしょう。

法人化を検討する

MYFX Marketsでの取引で毎年大きな利益を上げている場合は、法人を設立して法人口座で取引することも選択肢となります。法人税率は一般的に23.2%（資本金1億円以下の中小企業の場合15%～23.2%）であり、個人の所得税率が高くなる場合は税負担が軽減される可能性があります。

ただし、法人設立・運営にはコストがかかるため、取引規模や利益が大きい場合に検討するとよいでしょう。また、海外FX業者によっては法人口座の開設に制限がある場合もあるため、事前に確認が必要です。

MYFX Markets開設

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）の税金と会社・周囲にバレない方法

MYFX Marketsでの取引は副業にあたる場合が多く、会社や周囲に知られたくないケースもあるでしょう。適切に確定申告しながらも、会社にバレにくくする方法を紹介します。

住民税の徴収方法を「普通徴収」に

会社員の場合、通常は住民税が給与から天引きされる「特別徴収」となっています。MYFX Marketsでの利益に対する住民税も特別徴収になると、給与明細に反映されて会社に知られる可能性があります。

これを避けるには、確定申告書の「住民税に関する事項」で「自分で納付」を選択します。これにより、住民税は「普通徴収」となり、市区町村から直接納付書が送られてくるため、会社に知られるリスクが減ります。

ただし、地方自治体によっては普通徴収を認めていない場合もあるため、事前に確認することをおすすめします。

確定申告書の「勤務先」欄の記入に注意

確定申告書の「勤務先」欄には会社名を記入する必要がありますが、住所欄は必ずしも詳細な住所を記入する必要はなく、市区町村名程度で問題ありません。これにより、確定申告書のコピーが何らかの理由で開示された場合でも、特定されにくくなります。

マイナンバーカードの活用

e-Taxでの電子申告を利用すると、税務署に直接出向く必要がなくなります。マイナンバーカードとICカードリーダー、またはマイナンバーカード対応のスマートフォンがあれば、自宅からオンラインで申告できるため、会社や知人に遭遇するリスクが減ります。

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）での確定申告に関するよくある質問

MYFX Marketsの取引に関する確定申告について、よくある質問とその回答をまとめました。

Q1: MYFX Marketsでの取引で損失が出た場合も確定申告は必要？

A: 法律上は損失のみの場合、確定申告は不要です。ただし、MYFX Marketsでの取引で損失が出た年でも確定申告をしておくことをおすすめします。

理由としては、国内FXとは異なり損失の繰越控除はできませんが、取引履歴を税務署に提出しておくことで、将来的な税務調査の際に取引の透明性を示せるというメリットがあります。

Q2: MYFX Marketsの利益とXM Tradingなど他の海外FX業者での損失は相殺できる？

A: MYFX Marketsと他の海外FX業者での取引結果は、どちらも雑所得として合算されます。例えば、MYFX Marketsで50万円の利益、XM Tradingで30万円の損失が出た場合、雑所得は20万円となります。

ただし、海外FXと国内FXの損益は所得区分が異なるため、相殺することはできません。

Q3: MYFX Marketsでの取引を確定申告しなかったらどうなる？

A: MYFX Marketsでの利益を申告しなかった場合、脱税とみなされる可能性があります。バレた場合、以下のようなペナルティが課される可能性があります。

• 無申告加算税：15%～20%
• 延滞税：年2.5%～8.8%
• 重加算税：悪質な場合は35%～40%

近年は国際的な税務情報交換の枠組みが強化されており、海外の口座情報も税務当局に把握される可能性が高まっています。適正に申告することをおすすめします。

Q4: MYFX Marketsの口座開設時に登録した住所と現住所が異なる場合は？

A: 確定申告では、現在の住所地を管轄する税務署に申告します。MYFX Marketsの口座情報と異なっていても問題ありませんが、MYFX Markets側の登録情報も最新に更新しておくことをおすすめします。

まとめ：MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）での取引と税金

MYFX Markets（マイエフエックスマーケッツ）での取引利益に対する税金と確定申告について解説してきました。重要なポイントをまとめると以下の通りです。

• MYFX Marketsでの取引利益は「雑所得」として総合課税の対象になる
• 会社員は年間20万円以上、専業主婦や学生は48万円以上の利益で確定申告が必要
• 税率は所得額に応じて5%～55%の累進課税が適用される
• MYFX Marketsの取引履歴を取得し、日本円に換算して申告する
• 取引に関連する経費（通信費、書籍代など）を適切に計上すると税負担が軽減できる
• 住民税の徴収方法を「普通徴収」にすると会社にバレにくい

海外FX業者であるMYFX Marketsでの取引には、高レバレッジや低スプレッドといったメリットがある一方、適切な税務処理が必要です。この記事の内容を参考に、正しく確定申告を行い、トラブルなくFX取引を続けていただければ幸いです。

不安な点がある場合は、税理士や税務署の無料相談を利用するのもよいでしょう。また、MYFX Marketsのサポートにも税金関連の質問ができる場合があります。

最後に、税制は毎年変更される可能性があるため、最新情報をチェックすることをおすすめします。正しい知識を持って、効率的な資産運用を行いましょう。

MYFX Marketsの口座開設や取引環境について詳しく知りたい方は、MYFX Markets完全ガイドをご覧ください。

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